Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, чтобы избежать штрафов

Подача налоговой декларации 3-НДФЛ – это не просто формальность, а важная обязанность каждого гражданина или возможность воспользоваться правом на налоговые вычеты. Однако для многих этот процесс кажется сложным и запутанным, что часто приводит к ошибкам и, как следствие, к штрафам со стороны налоговой службы. В этой статье мы подробно разберем, когда и как правильно заполнить 3-НДФЛ, какие типичные ошибки следует избегать и какие документы подготовить, чтобы процедура прошла гладко, а ваш кошелек не пострадал.

Когда нужно подавать 3-НДФЛ?

Подача декларации 3-НДФЛ может быть как обязательной, так и добровольной (для получения налоговых вычетов). Понимание этих сценариев критически важно для соблюдения сроков и избежания штрафов.

Обязательная подача:

• Продажа имущества.
• Сдача имущества в аренду.
• Доход от индивидуальной предпринимательской деятельности.
• Получение средств из-за границы.
• Получение подарков: недвижимость, транспортные средства, акции, паи от лиц, не являющихся близкими родственниками.
• Выигрыши.

Даже если у вас нет доходов, которые нужно декларировать, вы можете подать 3-НДФЛ, чтобы вернуть часть ранее уплаченного налога (13%) за следующие категории расходов:

• Имущественные.
• Социальные за оплату обучения, лечения и т.п.
• Инвестиционные.

Крайний срок подачи декларации — 30 апреля года, следующего за отчетным.

Основные ошибки при заполнении 3-НДФЛ

Налоговая служба тщательно проверяет каждую декларацию. Избежать проблем помогут знания о наиболее частых ошибках:

• Неверные личные данные.
• Неполное или некорректное указание доходов.
• Ошибки при расчете вычетов.
• Математические ошибки.
• Неправильный налоговый период.
• Неверные банковские реквизиты
• Использование устаревшей формы декларации.
• Отсутствие необходимых документов или их некорректное оформление.
• Отсутствие подписи.

Какие документы нужно приложить?

При заполнении декларации 3-НДФЛ всегда нужно прикладывать подтверждающие документы. Их полный список зависит от вашей ситуации. Важно подавать копии документов, оригиналы оставьте у себя.

Для подтверждения доходов:

• Справка о доходах и суммах налога физического лица (бывшая 2-НДФЛ) от всех источников дохода (работодателей).
• Подтверждение оплаты и документы, подтверждающие куплю-продажу.
• Подтверждение получения арендных платежей, в том числе договор на оказание услуг аренды.
• Банковские выписки (если доходы поступали на счет).

Имущественные вычеты:

• Договор купли-продажи недвижимости.
• Выписка из ЕГРН.
• Подтверждение оплаты (платежные поручения, расписки, кассовые чеки).
• Кредитный договор, справка банка об уплаченных процентах (для ипотеки).

Социальный вычет:

• Договор с образовательным/медицинским/спортивным учреждением (с указанием лицензии).
• Квитанции, чеки, платежные поручения.
• Справка или чек об оплате услуг в медицинском учреждении.
• Свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке (за супруга).
• Рецепт врача и чек на медикаменты.

Важно! Документы следует систематизировать, сделать копии хорошего качества. При подаче онлайн через личный кабинет ФНС все документы

прикрепляются в виде скан-копий или фотографий. Если вы обращаетесь за помощью в стороннюю компанию для составления декларации, то специалистам необходимы от вас также:

• Копия паспорта (основные страницы).
• Копия ИНН.
• Заявление на возврат налога (если вычет).

Поручите бухгалтерию компании «Сальдо»

Заполнение декларации 3-НДФЛ, особенно если у вас несколько источников дохода, сложная структура расходов или вы хотите максимально использовать все доступные вычеты, может быть весьма трудоемким и требует глубоких знаний налогового законодательства. Малейшая ошибка чревата не только отказом, но и серьезными штрафами со стороны ФНС.

Не рискуйте своим временем и деньгами! Доверьте процесс профессионалам. Компания «Сальдо» предлагает полный спектр бухгалтерских услуг, включая помощь в составлении и подаче налоговых деклараций 3-НДФЛ в Калининграде любой сложности.